【案例库2023-03-1-403-001】钱某甲、钱某乙挪用公款案——用公款帮人完成揽储任务行为性质的认定
关键词：刑事 挪用公款罪 国有企业工作人员 挪用公款 银行揽储
基本案情
江阴市某供销合作社原系江阴市供销合作总社于1950年7月成立的全民所有 制企业。1989年，供销社企业性质由全民所有制变为集体所有制，同时扩股吸 纳社员股金。1998年，江阴市某供销合作社进行企业改制并清退社员股金，清 退后剩余资产均为国有资产。2000年，江阴市某供销合作社划归江阴市某镇人 民政府管理，现江阴市某供销合作社的工商登记性质为集体所有制企业，主管 部门为江阴市某镇人民政府，具体由国有事业单位江阴市某镇农村经济服务中 心负责管理。被告人钱某甲2006年3月被任命为江阴市某供销合作社主任、党支 部书记，2016年9月被免去江阴市某供销合作社党支部书记职务，同年10月被免 去江阴市某供销合作社主任职务；钱某乙在此期间担任江阴市某供销合作社出 纳会计职务。
2013年1月、2015年10月，钱某甲、钱某乙分别利用担任江阴市某供销合作 社主任、出纳会计职务上的便利，共同分两次挪用江阴市某供销合作社公款共 计138万元，用于帮助亲友完成银行揽储任务、购置房产，超过三个月未还。
2012年7月至12月，钱某甲为帮助其子钱某丙完成银行揽储任务，还先后分 别指使钱某乙将江阴市某供销合作社公款50万元、50万元、120万元、110万元 、100万元、100万元存入其个人银行账户，后均予以退还，使用时间为1-11日 不等；2016年1月19日，钱某甲为帮助钱某丙完成银行揽储任务，指使钱某乙将 江阴市某供销合作社公款80万元存入其个人银行账户，后于2016年2月16日退还 给江阴市某供销合作社；2016年2月25日、6月3日，钱某乙为帮助钱某丁完成银 行揽储任务，经钱某甲同意先后两次分别将江阴市某供销合作社公款100万元存 入钱某乙个人名下银行账户，后分别于2016年3月31日、7月11日退还。
江苏省江阴市人民法院于2017年12月14日作出（2017）苏0281刑初757号刑 事判决：一、被告人钱某甲犯挪用公款罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年六个 月。二、被告人钱某乙犯挪用公款罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年六个月。
宣判后，被告人钱某乙提出上诉。江苏省无锡市中级人民法院于2018年2月6日 作出刑事裁定：驳回上诉，维持原判。
裁判理由
法院生效裁判认为：1.本案所涉资金系江阴市某供销合作社的国有资产,被告人钱某甲、钱某乙不可为帮助他人完成储蓄任务而以个人名义存入银行 ,即以此方式加以挪用。换言之，钱某甲、钱某乙为帮助他人完成揽储任务而 以个人名义将公款存入银行属于挪用公款归个人使用的一种方式，而钱某乙即 使经钱某甲同意也无权且不可将国有资金挪用归个人使用用于购房。2.本案所 涉资金的用途为帮助他人完成揽储任务或者帮助亲属购买房屋，现有证据不足 以证明钱某甲、钱某乙在帮助他人完成揽储任务过程中将利息据为己有或者获 取其他收益，亦不足以证明钱某乙通过炒房获利，故不能认定钱某甲、钱某乙 挪用公款进行营利活动。3.钱某甲、钱某乙的行为属于挪用公款归个人使用,但起诉书指控的11笔所挪用的款项均已归还，其中第1-6笔、第9-11笔挪用时 间为1天至30余天不等，均未超过三个月即归还，不应以挪用公款罪论处，可作 为量刑情节考虑，而针对第7笔、第8笔分别共同挪用公款100万元、38万元，超 过三个月未还，二被告人的行为符合挪用公款罪的构成要件，且其二人在此过 程中地位、作用相当，不宜区分主从犯。4.钱某甲、钱某乙挪用公款数额较大 ,超过三个月未还，具有刑事违法性，但综合考虑二被告人挪用公款的时间、数额、使用方式以及挪用过程中的风险防控行为、挪用后的归还行为，可予以 从轻处罚。5.办案机关在经初查掌握钱某甲、钱某乙犯罪事实基础上电话通知 其二人到案接受调查，到案后二被告人均如实供述，但其到案情形不符合自首 的法律规定。
综上，钱某甲、钱某乙作为国有企业中从事公务的人员，应当以国家工作 人员论，利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，数额较大，超过三个月未 还，二被告人的行为均确已构成挪用公款罪，系共同犯罪。钱某甲、钱某乙归 案后如实供述自己的罪行，所挪用的公款已退还，予以从轻处罚。根据钱某甲、钱某乙的犯罪情节、悔罪表现，没有再犯罪的危险，宣告缓刑对其所居住社 区没有重大不良影响，依法可以宣告缓刑。
裁判要旨
行为人作为国有企业中从事公务的人员，应当以国家工作人员论，其利用 职务上的便利，挪用公款用于帮助亲友完成银行揽储任务、购置房产，在案证 据不能证明其从中获取利益的，属于归个人使用。数额较大，超过三个月未还 的，构成挪用公款罪。
关联索引
《中华人民共和国刑法》第404条
一审：江苏省江阴市人民法院（2017）苏0281刑初757号刑事判决（2017年 12月14日）
二审：江苏省无锡市中级人民法院（2018）苏02刑终55号刑事裁定 （2018年2月6日） |